Fábiánsebestyén Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2019.(II.7.) önkormányzati rendelete Fábiánsebestyén Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4)2019.(II.07.)Ö. rendelete az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Fábiánsebestyén Község Önkormányzat Képviselő-testületének
4)2019. ( II.07.)Ö. rendelete
az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) – (2) bekezdése, valamint a 24. § (2) bekezdése alapján – figyelembe véve e jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározottakat, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva, – a 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
Első rész
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a képviselő-testület hivatalára és az Önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire, szakfeladataira terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
- önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek: Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat 1 cím 1-16 alcím, Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati 2. cím, 1-4-ig alcím;
- önállóan működő költségvetési szervek: Fábiánsebestyén Gondozási Központ 3. cím 1-9-ig alcím; Községi Étkezde 4. cím 1-5-ig alcím; Fábiánsebestyén és Eperjes Közös Önkormányzati Rendészet 5. cím 1-2 alcím Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési Intézmény és Könyvtár 6. cím, 1-6-ig alcím
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézmények külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklettartalmazza.
Második rész
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetése
3. § A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2019. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 612.217 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 612.217 ezer forintban állapítja meg.
A költségvetési bevételek
4. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.
5. § Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek 2019. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként – külön-külön címenként a 3. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési kiadások
6. § (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
Megnevezés | e Ft |
Működési kiadások előirányzata összesen:Ebből: | 544.710 |
személyi jellegű kiadások: | 279.011 |
szociális hozzájárulási adó: | 53.947 |
dologi jellegű kiadások: | 211.752 |
Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás:Ebből: | 270.237 |
Intézményi támogatás: | 250.747 |
Egyéb szervek támogatása: | 800 |
Nonprofit Kft támogatása | 1.500 |
Önkormányzat által folyósított ellátások: | 3.500 |
ellátottak pénzbeli juttatásai: | 190 |
Működési célú pénzeszköz átadás háztartásoknak: | 1.500 |
Normatíva visszafizetés | 12.000 |
(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve(i), illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.
7. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 20.017 ezer forint.
Megnevezés | e Ft |
Felhalmozási kiadások összesen:Ebből: | 20.017 |
Intézményi beruházások: | 1.397 |
Felújítási kiadások | 18.620 |
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási irányzatait kötelező és önként vállalt tevékenységeinek bontásában a 10. számú melléklet rögzíti.
9. § Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási kiadásait feladatonként az 5. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési kiadások és bevételek
10. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 7. számú melléklet mutatja be.
11. § (1) A címek költségvetését feladatonként a 3. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 0 Ft.
12. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 4. számú melléklet adja meg.
13. § Az Önkormányzat 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési létszámkeret
14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
- 127 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
- 127 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 3. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
Harmadik rész
A költségvetés végrehajtására vonatkozó általános szabályok
15. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
16. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legalább évenként két alkalommal – adott év szeptember 30-i, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(4) A meghatározott előirányzatának módosításáról a polgármester 100.000 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.
17. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a folyószámla hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2019. december 31-ig vissza kell fizetni.
(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 100.000 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A 100.000 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
18. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100.000 ezer forintig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
19. § A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2019.01.01-től 53.700.- Ft-ban fogadja el a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. tv. rendelkezései szerint.
Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézményekre vonatkozó szabályok
20. § (1) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 90 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább évente kétszer – adott év szeptember 30-i, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) – módosítja.
(2) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei szabadon, de a államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak, valamint e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.
21. § Az önkormányzat költségvetési szervei éves finanszírozási tervét címenként a 8. számú melléklet tartalmazza. A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.
22. § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket – s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.
(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.
Negyedik rész
Záró rendelkezések
24. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
Fábiánsebestyén, 2019. február 05.
Dr. Kós György Gyurisné Székely Erika
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetve:
Fábiánsebestyén, 2019. február 07. Gyurisné Székely Erika
jegyző
Mellékletek
1. számú melléklet a költségvetési rendelet 2. § (2) bekezdéséhez a költségvetési rendelet címrendjéről,
2. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. §-ához az önkormányzat 2019. évi tervezett bevételeiről forrásonként,
3. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. §-ához az önkormányzat költségvetési szervei – címenkénti – 2019. évi tervezett bevételeiről forrásonként,
4. számú melléklet a költségvetési rendelet 12. §-ához, az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen,
5. számú melléklet a költségvetési rendelet 7. § (2) bekezdéséhez, 8 §-ához, 9 §-ához, az önkormányzat költségvetési szervei – címenkénti – 2019. évi tervezett felújítási és felhalmozási kiadásairól, bevételeiről
6. számú melléklet a költségvetési rendelet 13. § (1) bekezdéséhez, a 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemtervről,
7. számú melléklet a költségvetési rendelet 10. §-ához az önkormányzat 2019. évi költségvetésben tervezett, többéves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban,
8. számú melléklet a költségvetési rendelet 21. §-ához, az önkormányzat költségvetési szerve éves finanszírozási terve,
9. számú melléklet az önkormányzat működési és fejlesztési célú bevételek alakulását bemutató külön mérleg (gördülő költségvetés )
10. számú melléklet Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási irányzatait mutatja kötelező és önként vállalt tevékenységeinek bontásában
11. számú melléklet Középtávú terv
Csatolmányok
Megnevezés | méret |
Fábiánsebestyén Község Önkormányzat Képviselő-testületének 4)2019.(II.07.)Ö. rendelete az Önkormányz | 5.94 MB |