Rendelet az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről
Fábiánsebestyén Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2011. (II. 14.)rendelete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről
Fábiánsebestyén Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló – többször módosított – 1992. évi XXXVIII. törvény 65. § (1) bekezdése, valamint a 68. § (2) bekezdése alapján – figyelembe véve e jogszabály, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló — módosított – 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendeletben meghatározottakat – a 2011. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
Első rész
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a képviselő-testület hivatalára és az Önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire, szakfeladataira valamint a Fábiánsebestyén Árpádhalom Közoktatási Intézményfenntartó Társulásra terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) önállóan gazdálkodó költségvetési szervek: Fábiánsebestyén Község Önkormányzat Polgármesteri Hivatal 1. cím; Arany János Általános Művelődési Központ 2. cím
b) részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek: Fábiánsebestyén Gondozási Központ 1. cím 65-66-67-68-69-70-71-72-73-74-75 alcím; Községi Étkezde 1. cím 76-77-78-79-80-81 alcím; Fábiánsebestyén Községi Vízmű 1. cím 82-83 alcím
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.
Második rész
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2011. évi költségvetése
- § A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2011. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 510.656 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 510.656 ezer forintban állapítja meg. melyből: működési célú hitel 81.059 ezer forint; felhalmozási célú hitel 0 ezer forint.
A költségvetési bevételek
- § Az önkormányzat 2011. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.
- § Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek 2011. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként – külön-külön címenként a 3. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési kiadások
6. § (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
Megnevezés | eFt |
Működési kiadások előirányzata összesen: Ebből: | 426.549 |
személyi jellegű kiadások: | 194.321 |
munkaadókat terhelő járulékok: | 52.273 |
dologi jellegű kiadások: | 179.955 |
Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás: | 178.704 |
Intézményi támogatás: | 122.582 |
Egyéb szervek támogatása: | 300 |
Önkormányzat által folyósított ellátások: | 7.475 |
ellátottak pénzbeli juttatásai: | 300 |
többcélú kistérségi társulás támogatása: | 46.047 |
(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve(i), illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. számú melléklet szerint állapítja meg. 7. § (1) Az Önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 27.985 ezer forint.
Megnevezés | eFt |
Felhalmozási kiadások összesen: Ebből: | 27.985 |
Intézményi beruházások: | 10.000 |
fejlesztési célú hiteltörlesztés: | 3.500 |
Felújítási kiadások | 13.285 |
Felhalmozási célú kamat | 1.200 |
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza.
- § Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 5. számú melléklet rögzíti.
- § Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási kiadásait feladatonként a 5. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési kiadások és bevételek
10. § Az Önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 7. számú melléklet mutatja be.
11. § (1) A címek költségvetését feladatonként a 3. számú melléklet tartalmazza. (2) Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 0 Ft.
12. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 4. számú melléklet adja meg.
- § Az Önkormányzat 2011. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. számú melléklet tartalmazza.
A költségvetési létszámkeret
- § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
a) 120,3 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
b) 120,3 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 3. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
Harmadik rész
A költségvetés végrehajtására vonatkozó általános szabályok
- § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztatható ak.
- § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 1.000 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendeletmódosítás során.
17. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a
hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 100.000 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A 40.000 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg.
18. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet
értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi müveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
19. § A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2011.01.01-től 38.650.- Ft-ban fogadja
el a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. tv. rendelkezését
átvéve.
Az önállóan és a részben önállóan gazdálkodó intézményekre vonatkozó szabályok
- § (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az Önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) – módosítja.
(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei szabadon, de a 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendeletben foglaltak, valamint e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.
- § Az önkormányzat költségvetési szervei éves finanszírozási tervét címenként a 8. számú melléklet tartalmazza. A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.
- § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket – s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.
- § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.
(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő – képviselő-testületi – tájékoztatás után történhet.
Negyedik rész
Záró rendelkezések
- § Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 118. §-a alapján, az önkormányzat költségvetési, illetve zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket a 10. számú melléklet tartalmazza.
- § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2011. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
A mellékletekkel kibővített rendelet letölthető innen: LETÖLTÉS